Sales RM50,000, kenapa duit dalam akaun masih sempit?

Sales RM50,000 nampak sedap dalam laporan. Tetapi pembekal tak dibayar menggunakan angka sales dalam spreadsheet. Dia nak duit yang dah masuk.

Katakan sebuah business merekodkan RM50,000 jualan bagi barang yang dah dihantar kepada pelanggan. Kos barang ialah RM30,000. Tambah iklan RM5,000, caj transaksi RM2,000 serta pembungkusan dan penghantaran RM3,000.

Jumlah kos yang kita masukkan ialah RM40,000. Jadi masih ada baki RM10,000 sebelum sewa, gaji tetap, cukai dan kos lain. Baki ini belum boleh terus dipanggil untung bersih.

Masalahnya, pelanggan belum bayar semua

Daripada RM50,000 jualan tadi, andaikan RM20,000 masih dalam invois yang belum dibayar. Duit diterima setakat ini cuma RM30,000.

Kalau semua kos RM40,000 tadi perlu dibayar sekarang, terdapat jurang tunai RM10,000 bagi urusan ini. Business mencatat lebihan selepas kos yang disenaraikan, tetapi masa duit masuk tak sama dengan masa duit keluar.

Baki tunai sedia ada mungkin boleh menampung jurang itu. Tanpanya, peniaga kena mencari cara membayar komitmen sementara menunggu kutipan.

Lebih banyak sales secara kredit boleh membesarkan jurang tersebut jika supplier perlu dibayar lebih awal. Growth boleh menambah keperluan modal kerja.

Semak tarikh, bukan jumlah sahaja

Tiga rekod yang berguna ialah invois belum dibayar, tarikh komitmen kepada supplier dan jadual duit yang dijangka masuk. Semua ini perlu dipadankan dengan baki bank sebenar.

Deposit pelanggan, kutipan yang lebih cepat atau terma pembayaran supplier yang sesuai boleh mengubah jurang masa. Kesan setiap pilihan bergantung pada syarat urus niaga dan kemampuan pihak yang terlibat.

Jangan masukkan invois lewat sebagai duit yang pasti sampai pada hari tertentu. Semak statusnya. Kalau pelanggan akhirnya tak membayar, masalah itu boleh menjejaskan keuntungan juga.

Laporan sales memberitahu berapa banyak business yang berlaku. Rekod untung menunjukkan hasil selepas kos yang diambil kira. Jadual cashflow pula menunjukkan sama ada duit tersedia ketika bil perlu dibayar. Ketiga-tiganya perlu dibaca bersama.

Artikel penerangan dengan kiraan contoh asal Pelabur Bijak. Angka ini tidak mewakili akaun sebuah syarikat tertentu. Semua kos dan masa kutipan yang digunakan dinyatakan dalam contoh.